Family Office – Avocat

Un family office répond à un besoin précis : gérer, protéger et transmettre un patrimoine complexe qui dépasse les capacités d’une banque privée classique. Chez Structure Conseil, cabinet d’avocats basé à Aix-en-Provence, nous coordonnons l’ensemble des aspects juridiques, fiscaux et successoraux pour les familles dont les actifs exigent une gestion globale et structurée.

Comprendre le family office : définition et missions

Un family office est une structure dédiée à la gestion patrimoniale globale d’une ou plusieurs familles. Contrairement à une banque privée qui commercialise ses propres produits financiers, ou à un conseiller en gestion de patrimoine qui intervient sur un périmètre limité, le family office couvre l’intégralité des dimensions du patrimoine : financière, fiscale, juridique, successorale et même philanthropique.

Les missions confiées à notre cabinet vont bien au-delà du simple conseil ponctuel. Nous assurons la structuration des actifs, la gouvernance familiale, la transmission entre générations et la coordination avec l’ensemble des partenaires (notaires, experts-comptables, gestionnaires de patrimoine). L’avocat fiscaliste y joue un rôle central : il sécurise les opérations, veille à la conformité réglementaire et anticipe les risques avant qu’ils ne deviennent des contentieux.

À qui s’adresse un family office ?

Les familles qui font appel à un family office ne se définissent pas uniquement par un montant de patrimoine. La complexité des actifs compte autant que leur valeur brute : un entrepreneur qui détient une holding opérationnelle, des biens immobiliers, des investissements financiers et des participations dans plusieurs sociétés a besoin d’une coordination que ni un notaire ni un gestionnaire de patrimoine ne peut assurer seul.

En pratique, les clients qui s’adressent à nous sont souvent des familles dont le patrimoine dépasse plusieurs millions d’euros, des chefs d’entreprise en phase de cession, des héritiers confrontés à une succession complexe, ou encore des sportifs et artistes dont les revenus sont concentrés sur une courte période. Ce qui les rassemble : la nécessité d’une gestion coordonnée, indépendante et durable de leurs actifs.

Single family office, multi family office : quelles différences ?

Le single family office est une structure entièrement dédiée à une seule famille. Créé et financé par cette famille, il emploie des professionnels en interne et gère l’intégralité du patrimoine de façon exclusive. Ce modèle suppose un patrimoine très significatif (généralement plusieurs dizaines de millions d’euros) pour que les coûts de fonctionnement soient justifiés.

Le multi family office mutualise les services entre plusieurs familles clientes. C’est le modèle que nous pratiquons chez Structure Conseil : chaque famille bénéficie d’une gouvernance adaptée à ses objectifs et d’un accès à un réseau pluridisciplinaire, sans financer une structure dédiée à elle seule.

Les coûts de structure sont ainsi mutualisés entre plusieurs familles clientes, ce qui rend ce niveau de services accessible à des patrimoines de plusieurs millions d’euros sans atteindre les seuils qui justifieraient une structure dédiée à plein temps. Il existe aussi des offices dits « hybrides », qui s’appuient sur des réseaux de prestataires externes coordonnés par un chef de file, rôle que joue précisément notre cabinet.

Structuration et gestion des actifs

Une gestion efficace des actifs commence par une organisation rigoureuse. Nous structurons les actifs financiers, mobiliers et immobiliers selon les objectifs de chaque famille, en choisissant les véhicules juridiques les mieux adaptés : SCI pour la détention immobilière, holding patrimoniale pour centraliser les participations, fonds de dotation pour les engagements philanthropiques. Chaque structure est calibrée selon les contraintes fiscales et les projets de transmission.

Nous intervenons aussi dans la relation avec les institutions financières. Notre rôle consiste à vérifier la cohérence des investissements proposés avec la stratégie patrimoniale globale, à sécuriser la rédaction des contrats et à prévenir toute exposition à des risques juridiques non anticipés. Un produit financier mal encadré contractuellement peut fragiliser l’ensemble d’un patrimoine.

La gestion des clauses bénéficiaires des contrats d’assurance-vie fait partie des points de vigilance que nous traitons systématiquement. Une clause mal rédigée peut anéantir des années de planification successorale.

Optimisation fiscale du patrimoine

La pression fiscale sur les grands patrimoines est réelle. Une structuration inadaptée génère des impositions que nos clients auraient pu éviter. Nos services couvrent le choix des structures de détention (holding, SCI, fondation), la structuration des revenus (dividendes, rémunérations, revenus fonciers) et l’optimisation des régimes fiscaux applicables aux investissements financiers et immobiliers.

• Choix des structures juridiques de détention les plus adaptées à la nature des actifs
• Structuration des flux de revenus pour optimiser le traitement fiscal dans le respect du cadre légal
• Optimisation des régimes fiscaux sur les investissements financiers et immobiliers
• Établissement des déclarations fiscales et gestion de la relation avec l’administration
• Accompagnement en cas de contrôle fiscal ou de contentieux avec les services fiscaux

Notre cabinet suit les obligations déclaratives dans leur intégralité. Quand un contrôle fiscal survient, nous gérons directement la relation avec l’administration, en défendant les positions retenues et en documentant chaque choix effectué.

Gouvernance familiale et transmission du patrimoine

Sans gouvernance familiale structurée, les conflits entre héritiers sont fréquents et les pertes fiscales évitables. La transmission d’un patrimoine entre générations exige une anticipation que les family offices spécialisés comme le nôtre organisent bien en amont.

Nous mettons en place des donations-partages et pactes Dutreil qui encadrent la répartition des actifs, des donations optimisées fiscalement et des outils de gouvernance qui permettent à la famille de prendre des décisions collectives de façon ordonnée.

La transmission ne se résume pas à un acte notarié. C’est un processus progressif, qui suppose une réflexion sur les valeurs familiales, la répartition des rôles entre héritiers et la protection des membres les plus vulnérables. Notre intervention porte sur l’ensemble de ce processus, pas uniquement sur l’aspect fiscal.

Accompagnement pluridisciplinaire et éducation des héritiers

Un family office efficace repose sur un réseau de compétences coordonnées. Nous travaillons avec des notaires, des experts-comptables, des gestionnaires de patrimoine et des banquiers partenaires pour offrir une prise en charge globale. Chaque décision intègre simultanément les contraintes fiscales, les opportunités d’investissement et les objectifs successoraux.

Notre rôle est celui de coordinateur unique : la famille dispose d’un seul interlocuteur qui synthétise les analyses de chaque expert, prend position et oriente les décisions. Cette centralisation évite les contradictions entre conseils et garantit la cohérence de la stratégie patrimoniale dans la durée.

La pérennité d’un patrimoine familial dépend aussi de la capacité des héritiers à le gérer. Un family office bien structuré intègre un volet pédagogique destiné aux nouvelles générations : sensibilisation aux principes de gestion financière, compréhension des obligations fiscales et réglementaires, initiation à la gouvernance familiale pour préparer les futures transmissions.

Nous accompagnons cette montée en compétence progressivement, en adaptant les contenus à l’âge et au niveau de chaque héritier. L’objectif est concret : qu’au moment où la transmission s’opère réellement, les bénéficiaires soient en mesure de prendre des décisions éclairées sur leurs actifs, sans dépendre entièrement de tiers. Une génération mal préparée peut dilapider en quelques années ce que la précédente a construit en plusieurs décennies.

Philanthropie et structuration des engagements sociétaux

De nombreuses familles souhaitent donner une dimension plus large à leur patrimoine en finançant des projets d’intérêt général. La création d’une fondation ou d’un fonds de dotation répond à cet objectif tout en offrant des avantages fiscaux réels, à condition que la structure soit correctement dimensionnée et que les statuts soient rédigés avec précision.

Nous intervenons sur l’ensemble du processus : création de la structure juridique adaptée aux valeurs et aux objectifs de la famille, structuration fiscale des donations et des legs, et intégration de ces engagements dans la gestion patrimoniale globale. Quand elle est bien structurée, la philanthropie s’inscrit pleinement dans la stratégie patrimoniale d’ensemble.

Tarification et honoraires

La question des honoraires d’un family office revient souvent. Notre cabinet pratique une tarification transparente, définie en amont selon la complexité du patrimoine, le volume des opérations et l’étendue des missions confiées.

Les honoraires peuvent prendre la forme d’un forfait annuel pour les missions récurrentes (suivi fiscal, gestion de la gouvernance, suivi des actifs) ou d’une facturation à l’acte pour les interventions ponctuelles (cession d’entreprise, restructuration, litige). Nos clients connaissent le coût de nos services avant toute signature.

Family officer : un rôle de chef d’orchestre au service de vos investissements

Le family officer n’est pas un gestionnaire de plus dans la chaîne. C’est l’interlocuteur qui centralise, arbitre et coordonne : il lit l’ensemble de vos actifs comme un seul bilan, pas comme des compartiments étanches. Chez Structure Conseil, ce rôle revient à l’avocat fiscaliste, qui dispose à la fois de la vision juridique et de la légitimité pourremettre en questionles autres conseils 

Quand un family officer suit simultanément la structure de détention, la fiscalité des revenus et les projets de transmission, il évite les décisions cloisonnées qui coûtent cher lors d’une cession ou d’une succession.

Concrètement, nous coordonnons les décisions d’investissement avec leurs conséquences fiscales immédiates, nous suivons l’évolution réglementaire qui affecte les structures de détention, et nous alertons avant qu’un arbitrage financier ne crée un risque successoral non anticipé. Ce sont ces allers-retours entre les services qui font la valeur réelle d’un family office piloté par un avocat.

Pourquoi confier votre family office à Structure Conseil

Structure Conseil est un cabinet d’avocats basé à Aix-en-Provence, spécialisé en droit fiscal et en gestion patrimoniale. Notre approche du family office repose sur une conviction claire : les familles dont le patrimoine est complexe ont besoin d’un avocat fiscaliste au centre du dispositif, pas en périphérie. C’est lui qui sécurise les opérations, arbitre entre les options fiscales et coordonne les autres intervenants.

Nous gérons des actifs de natures très différentes : financiers, immobiliers, participations dans des entreprises, actifs internationaux. Nos services couvrent toute la durée de vie du patrimoine, de la structuration initiale jusqu’à la transmission, en passant par la gestion courante et, si nécessaire, la défense en cas de contentieux fiscal.

Notre réseau de partenaires (notaires, experts-comptables, gestionnaires, banquiers) est sélectionné pour sa compétence et sa capacité à travailler de façon coordonnée. Chaque dossier est traité avec la rigueur qu’impose la gestion de patrimoines qui engagent plusieurs générations.